Главная --> Новости --> Преимущества и недостатки лизинга Компания Прогресс-Нева Лизинг примет участие в выставке Госзаказ для Ленинградской области, МВД, МЧС и армии – 2007 . МФГ КОНВЕРСБАНК: литовский снорик прибыл в Латвию Татьяна Полевач (глава кредитно-кассового офиса Иркутск ЗАО КМБ-банк ): Четверть малых предприятий Иркутска кредитуется КМБ-Банком . Доходное место: Недооцененный лизинг

Популярность лизинговых операций возрастает год от года, растет и число банков и финансовых компаний, специализирующихся на предоставлении услуг лизинга автотранспорта, оборудования, коммерческой недвижимости. Однако суть лизинговых сделок по-прежнему остается туманной для руководителей многих малых и средних предприятий Южного Урала, масштабы бизнеса которых не позволяют им рассчитывать на получение банковской ссуды.

25 октября в рамках восьмого съезда представителей малого и среднего бизнеса Челябинской области прошла конференция «Лизинговые операции для приобретения оборудования , транспорта, недвижимости». Организаторами мероприятия выступили деловой журнал «Бизнес-ключ» и аналитический журнал «Стройэксперт», входящие в группу компаний «Прайс».

Лизинг – это особая форма юридических, экономических и финансовых отношений, которую можно определить как финансовую аренду имущества с дальнейшим выкупом в собственность по остаточной стоимости. Подход лизинговой компании к предприятию не общий, как у банка, а индивидуальный, более конкретный и глубокий, имеющий под собой устойчивую бизнес-основу.

«Лизинг – это финансовый инструмент, который в настоящее время недооценен предпринимателями как эффективный и малозатратный путь развития бизнеса, - полагает начальник отдела лизинговых операций «Уральского банка реконструкции и развития» Сергей Мельцов. – В советское время понятия дотируемой государством финансовой аренды, чем, собственно, и является лизинг, не существовало. И сегодня лизинговые схемы используются крайне редко: с использованием лизинга обновляется не более 5 % основных фондов предприятий, тогда как за рубежом, в странах Европы и в США, этот показатель достигает 50 %. И это несмотря на то, что производственное оборудование и корпоративные автопарки в нашей стране изношены и устарели в основной массе в гораздо большей степени».

Предприятие может оформить в лизинг любое имущество: грузовые и легковые автомобили, автобусы, промышленное и торговое оборудование, за исключением потребляемых и нематериальных ресурсов. Стоит отметить, что с использованием лизинговых схем можно приобрести оборудование и транспорт не только отечественных, но и зарубежных компаний-производителей. Ведущие лизинговые компании Челябинска уже широко практикуют поставки продукции из-за рубежа. Правда, транспортировка товара и прохождение таможенного контроля может растянуться на довольно длительный срок, поэтому эксперты рекомендуют отдавать предпочтение тем банкам и компаниям, которые могут отсрочить момент оплаты заказа клиентом, насколько это только возможно. В последние годы все большую популярность приобретает лизинг коммерческой недвижимости.

«Растущему бизнесу подчас непросто принять мысль о необходимости демонстрации скрытых финансовых потоков, но развивать бизнес без использования заемных средств, выдергивая необходимые суммы из оборота компании, в условиях сегодняшней жесткой конкуренции просто невозможно, – говорит генеральный директор «Южно-Уральского лизингового центра» Василий Шашлов. – Нацеленные на лидерство, динамично развивающиеся компании понимают, что рано или поздно все равно придется выходить из тени».

При заключении договора лизинга недвижимости следует обратить пристальное внимание на некоторые важные аспекты: в лизинг не может передаваться жилая недвижимость, а только складские, офисные и производственные помещения, используемые в коммерческой деятельности. Не может быть передан в лизинг и земельный участок. Правда, существует и небольшая лазейка – оформить договор о передаче в лизинг находящегося на участке строения вместе с прилегающей территорией. Не слишком выгодно приобретать в лизинг новые строения – срок амортизации недвижимости составляет 30 лет, и после окончания пятилетнего срока лизинга выкупать имущество даже с учетом троекратно ускоренной амортизации придется по слишком высокой цене.

«Лизинговые платежи в сделках с коммерческой недвижимостью зачастую вплотную приближены к арендным платежам, но не увеличиваются в зависимости от скачков цен на рынке недвижимости и конечны во времени: по окончании срока лизинга – а это, как правило, пять лет – лизингополучатель выкупает строение в собственность по символической цене», – говорит Сергей Мельцов.

«График лизинговых платежей выстраивается с учетом сезонности бизнеса, он максимально приближен к финансовым потокам клиента, что позволяет равномерно распределить нагрузку, - говорит директор челябинского филиала компании «ЛизингПромХолд» Светлана Купина. – Кроме оказания собственно финансовых услуг уважающая себя и клиента лизинговая компания регулярно проводит мониторинг рынка компаний-поставщиков оборудования и транспорта и страховых компаний с тем, чтобы находиться в курсе наиболее выгодных предложений. Кроме того, специалисты лизинговой компании всегда смогут дать грамотную консультацию по налоговому планированию, ведь основное преимущество лизинговых схем в сравнении с банковским кредитованием – закрепленные в российском законодательстве налоговые льготы при уплате налога на прибыль, на имущество и возмещение НДС».

Банк и лизинговая компания вправе изъять имущество, переданное в лизинг, если клиент просрочил более двух платежей подряд. Но, как уверяет директор челябинской компании «ЧелИндЛизинг» Таисия Зотова, при заинтересованности сторон в сохранении добрых отношений и взаимовыгодного сотрудничества конфликты разрешаются без судебного разбирательства: «В случае, если клиент приобретает сложное и дорогостоящее производственное оборудование, мы всегда предлагаем отодвинуть срок первого лизингового платежа на два-три месяца: во время установки и отладки производственной линии компании приходится делать существенные финансовые вливания, и расходы по уплате лизинговых платежей могут показаться неподъемными. Тогда как суть лизинга состоит в том, чтобы оборудование или транспорт, приобретенные с использованием этой финансовой схемы, сами себя окупали».

По мнению Таисии Зотовой, срок эффективного использования оборудования, транспорта и недвижимости, указанный в едином классификаторе имущества, завышен в 2,6–3,3 раза, поэтому применение ускоренной амортизации с коэффициентом три в схемах лизинга позволяет использовать имущество в период его наибольшей полезности. По истечение срока лизинга выкупленное за символическую цену имущество можно вновь продать за 40-70 % стоимости аналогичной новой продукции и снова пустить деньги в оборот.

«Часто клиенты высказывают пожелание закрыть лизинговую сделку досрочно, – отмечает Таисия Зотова. – Конечно, это возможно, и никаких штрафных санкций со стороны лизинговой компании в случае досрочного погашения не последует. Но нужно ли это компании на самом деле? Не лучше ли инвестировать «свободные» деньги в развитие бизнеса? Не стоит воспринимать лизинг как долговую кабалу. Это уникальный финансовый инструмент, который позволяет одновременно увеличить доходы предприятия и снизить налоговые платежи в бюджет».

Сравнивать процентную ставку по банковскому кредиту и лизинговой схеме не совсем корректно, поскольку они складываются по-разному. Для расчетов стоимости использования финансовых схем более удобно и уместно оперировать таким понятием, как удорожание имущества за срок пользования заемными средствами. Высчитывается оно достаточно просто: из суммарного объема всех платежей вычитается первоначальная стоимость имущества, затем полученная разница делится на число лет – в результате получается искомое процентное соотношение.

«Предприятия малого и среднего бизнеса зачастую не в состоянии предоставить адекватный залог для получения крупного банковского кредита. В лизинге залога не требуется, поскольку до окончания срока сделки имущество находится на балансе лизинговой компании. Таким образом, лизинг дает молодым компаниям возможность в рекордно сжатые сроки совершить качественный скачок в развитии бизнеса, расширить производство, приобрести современное оборудование, обновить автопарк, переехать из арендованного офиса в собственный, – говорит Таисия Зотова. – Процедура оценки платежеспособности клиента в лизинговой сделке упрощена, требуются лишь копии учредительных документов компании и финансовой отчетности. Но необходимо понимать, что уникальное и дорогостоящее оборудование зачастую невозможно реализовать на вторичном рынке, поэтому в некоторых случаях лизинговая компания может потребовать дополнительных гарантий платежеспособности: предоставления залога или поручительства».

По словам Василия Шашлова, местные филиалы крупных федеральных компаний зачастую могут предложить более выгодные условия лизинга. Но челябинские компании компенсируют это несравненно более высоким качеством сервиса, скоростью рассмотрения заявок, гибкостью в корректировке условий сделки и просто большей заинтересованностью в клиенте, человеческим и теплым отношением.

«При кредитовании суммарные расходы на приобретение имущества только на первый взгляд кажутся меньшими, чем в лизинговых операциях, на самом деле кредит обходится предприятию в среднем на 15-20 % дороже, чем лизинг, – утверждает Светлана Купина. – К тому же авансовый платеж в лизинге гораздо ниже требуемого первоначального взноса по кредиту, что делает финансовую схему более удобной и доступной».



Главная --> Новости