Главная --> Новости --> Учебный курс: Лизинг в России: Практика и Новые Возможности . Дата проведения: 06.02.06-10.02.06 Лизинг. Порядок осуществления банком лизинговых услуг Компания 1С:Хомнет провела семинар-презентацию Хомнет:Лизинг 8.0 Классификация лизинга Компания «1С:Хомнет» успешно завершила проект создания комплексной системы для лизинговой компании «ARVAL»

Лизинг-форма долгосрочного договора аренды имущества производственного назначения, характеризуемого определенными условиями его использования. В общем виде имеет признаки договора аренды и договора долгосрочного кредита (инвестиционного кредита). Иногда говорят, что лизинг - одна из форм инвестиционной деятельности. По договору лизинга лизингополучатель (арендатор) получает в долгосрочную аренду определенное имущество и использует его для осуществления своей производственной деятельности. При этом на период действия он имеет исключительное право пользования этим имуществом. Однако, ответственность за риск случайной гибели, техническое состояние, сохранность принимает лизингополучатель. По окончании договора арендатор может:
  • Вернуть объект аренды арендодателю;
  • Заключить новый договор на аренду данного имущества;
  • Выкупить объект лизинга по остаточной стоимости.
Стороны лизинговой сделки Как правило, в лизинговой сделке принимают участие три стороны. Первая сторона - Продавец оборудования. Вторая сторона - Лизингодатель, который одновременно является покупателем оборудования. Третья сторона - Лизингополучатель (или иногда его называют арендатор). Взаимоотношения сторон регулируются соответствующими договорами. В общем случае лизингодатель покупает оборудование у продавца по распоряжению лизингополучателя. Однако, возможны случаи, когда лизингодатель покупает оборудование на свой страх и риск. Такая ситуация характерна для операционного лизинга - оборудование сдается в аренду на небольшой срок, по истечении которого возвращается лизингодателю. Виды лизинга Лизинг движимого имущества (или лизинг оборудования) бывает нескольких видов. Основными видами долгосрочной аренды, признанными во всем мире, являются финансовый лизинг (finance leasing) и оперативный лизинг (operative leasing). Финансовый лизинг характеризуется тем, что срок аренды оборудования максимально приближается к сроку его службы, а арендодатель за счет лизинговых платежей возвращает себе всю стоимость имущества и получает прибыль от арендной сделки. При оперативном лизинге оборудование используется в течение времени, которое намного меньше срока его экономической службы. Поэтому, чтобы возместить стоимость имущества, лизинговая компания сдает его в аренду многократно разным пользователям. Интересной разновидностью финансового лизинга является возвратный лизинг (sale and leaseback).Суть его в следующем. У предприятия есть некое оборудование, но для производственной деятельности, увы, нет достаточных средств. Предприятие продает лизинговой компании свое оборудование, одновременно оформляя соглашение о лизинге своего же имущества с правом его последующего выкупа. В результате этой сделки, где поставщик и арендатор - одно и то же юридическое лицо, у предприятия появляются необходимые денежные средства. Как получить оборудование в лизинг? Порядок заключения договора лизинга определяет лизинговая компания. В России большинство лизинговых компаний организованы при банках, поэтому их требования во многом аналогичны требованиям для получения банковского кредита. Здесь же сформулированы более общие принципы, отличающие требования большинства лизинговых компаний. Во-первых, для получения оборудования в лизинг, потенциальный лизингополучатель должен иметь устойчивое финансовое положение, иметь устойчивые финансовые потоки, которые не должны прекратиться полностью при монтаже полученного оборудования. Во-вторых, иметь "прозрачный баланс". В-третьих, иметь ликвидные активы, которые могут являться обеспечением по обязательствам, вытекающим из договора лизинга. Большинство участников программы финансового лизинга предлагают своим клиентам (индивидуальным предпринимателям, малым предприятиям или, другим предприятиям) приобретение Оборудования в финансовый лизинг на следующих условиях:
  1. минимальная сумма лизингового финансирования от 200 000 $в месяц (или от 40 000$ за один раз) (сумма также зависит и от места расположения лизингополучателя);
  2. срок лизинга - до трех лет;
  3. стоимость услуг Лизингодателя - 12-18 % к общей стоимости оборудования в год;
  4. дополнительные услуги могут также включаться в стоимость договора лизинга;
  5. покупателю (Лизингополучателю) необходимо сделать авансовый платеж Лизингодателю размером 25-35 процентов от стоимости приобретаемого Оборудования и предоставить обеспечение;
  6. лизинговые платежи вносятся Лизингополучателем ежемесячно равными суммами, хотя и возможны варианты рассрочки платежа до момента ввода оборудования в эксплуатацию;
  7. приобретаемое в лизинг имущество подлежит обязательному страхованию в страховых компаниях, указанных Лизингодателем - Лизингодатель выступает единоличным выгодоприобретателем в случае возникновения страхового случая;
Заинтересованный в приобретении Оборудования покупатель обращается к Лизингодателю и получает стандартную заявку, заполняет ее и подаёт ее вместе с комплектом стандартных документов для рассмотрения. Лизингодатель, изучив заявку потенциального Лизингополучателя и его финансовое состояние, принимает решение о заключении договора лизинга. В случае получения подтверждения, Лизингодатель:
  • заключает с Лизингополучателем договор финансового лизинга, получает от последнего авансовый платеж в размере 25-35 % от стоимости оборудования;
  • заключает с Продавцом договор купли-продажи, в котором оговаривается порядок оплаты Лизингодателем Оборудования в течение пяти банковских дней после получения Лизингодателем авансового платежа от Лизингополучателя;
  • перечисляет на расчетный счёт Продавца в течение пяти банковских дней после фактического поступления авансового платежа на расчетный счёт Лизингодателя средства согласно договору купли-продажи.
  • Лизингодатель предоставляет Страховщика, Оборудование страхуется за счёт Лизингополучателя на срок не менее срока договора финансового лизинга и на общую сумму договора финансового лизинга, выгодоприобретателем выступает Лизингодатель.
Условия страхования должны предусматривать уведомление Страховщиком Лизингодателя о наступлении страхового случая. Лизингополучатель передает Лизингодателю оригиналы страховых полисов, договоров страхования. Лизингодатель проверяет наличие и принимает на хранение вышеуказанные документы.
  1. Оборудование передается по трехстороннему акту приема-передачи Лизингополучателю. Лизингополучатель ежемесячно вносит лизинговые платежи и после полной оплаты суммы лизингового договора получает право собственности на Оборудование.
  2. В случае отказа или невозможности осуществления платежей Лизингополучателем, Лизингодатель изымает Оборудование и по согласованию между Лизингодателем и Продавцом предоставляет его Продавцу для продажи (в розницу или сдачи в повторный лизинг).


Главная --> Новости